OHNE MOOS NIX LOS...

Flüssig bleiben – die Basis für Ihren Erfolg

Natürlich wollen Sie mit Ihrem Unternehmen Erfolg haben.

Gewinn ist die eine Größe, die Sie dabei im Auge haben müssen.

Unabhängig vom Gewinn Ihres Unternehmens ist Ihre Zahlungsfähigkeit entscheidend. Tatsächlich ist die Ursache bei 80 % der Insolvenzen nicht zu wenig Gewinn, sondern Zahlungsunfähigkeit.

Denn Gewinn und Zahlungsfähigkeit gehen nicht immer Hand in Hand.

Bei der Ermittlung des Gewinnes wird insbesondere bei Bilanzierern der Zahlungszeitpunkt von Einnahmen und Ausgaben nicht berücksichtigt.

Daher „liegt der Gewinn nicht in der Kasse“ bzw. „auf dem Bankkonto“.

Der Unterschied zwischen Gewinn und Liquidität

Beispiele für Differenzen zwischen dem Gewinn und dem Cash Flow – also den liquiden Mitteln, die Ihnen aus dem Betrieb zur Verfügung stehen –  sind:

  • Tilgungen für Darlehen können bei der Gewinnermittlung nicht abgezogen werden, mindern aber Ihre liquiden Mittel.
  • In der Regel werden im Gewinn Ihre Ausgangsrechnungen sofort als Einnahme gewertet, auch wenn Ihre Kunden später zahlen – die Forderungen sind noch nicht verfügbar.
  • Verbindlichkeiten mindern den Gewinn, die Liquidität aber erst mit dem Abfluss der Zahlung.
  • Abschreibungen auf Ihre größeren Anschaffungen mindern den Gewinn, fließen aber liquide nicht ab.

Die Rolle der privaten Ausgaben

Für Ihre Liquidität insgesamt sind auch Ihre privaten Ausgaben wichtig, die im Unternehmensgewinn nicht berücksichtigt werden. Dazu gehören neben den privaten Fixkosten wie Miete bzw. die Raten fürs Eigenheim und Versicherungen auch die Einkommensteuern. Nachzahlungen bzw. Erstattungen, ergeben sich ja erst aus der im nächsten Jahr abgegebenen Steuererklärung.

Ganz schön verwirrend?

Eine regelmäßige Liquiditätsplanung mit einem regelmäßigen Soll – Ist – Vergleich unabhängig von der betriebswirtschaftlichen Auswertung aus der monatlichen Buchhaltung sorgt für größere Klarheit.

Sie

  • behalten den Überblick über Ihre Zu- und Abflüsse über die Zeit
  • erkennen Liquiditätslücken frühzeitig und können daher rechtzeitig gegensteuern
  • treffen bessere Investitions- und Finanzierungsentscheidungen
  • können Liquiditätsreserven aufbauen, um in Krisenzeiten ein Polster zu haben

 

Besser gemeinsam

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Mit uns als Berater an Ihrer Seite haben Sie den richtigen Sparringspartner für die Steuerung Ihrer Liquidität.

Denn auch für Ihre Liquidität gilt: Aktiv gestalten ist immer besser als passiv reagieren.

Und: Der Einstieg ist meist günstiger als Sie denken.

Die letzten Monate haben gezeigt, dass in Krisenzeiten eine ausreichende Liquiditätsreserve über das Überleben eines Unternehmens entscheidet.

Wir helfen dabei, dass Unternehmer heute und in Zukunft gewappnet sind.

Die delfi-net steuerberater